Beleggingen zijn per definitie gelinkt aan pensioen en overdracht. Deze elementen staan centraal in de successieplanning. Om succesvol te zijn, dienen de menselijke aspecten aan te sluiten bij het financiële beheer, rekening houdend met een wereld die voortdurend verandert.
Successieplanning omvat de beleggingen, de erfbelasting en de roerende fiscaliteit. De eerste stap bestaat erin om de beoogde doelen vast te leggen. Dit gaat van de opbouw van een spaarreserve om de studies van de kinderen te bekostigen tot de voorbereiding van de successie, uiteraard met inbegrip van de manier waarop de beroepsloopbaan wordt afgerond. Terwijl de doelstelling de beleggingshorizon kan helpen aflijnen, zorgt de financiële kant er dikwijls voor dat de klant op familiaal vlak toegevingen moet doen, wat nefast kan zijn voor de successie. Het is dus belangrijk om de impact van alle radertjes in de successieplanning goed te begrijpen.
Impact van successierechten verminderen
Het fiscale aspect speelt vanzelfsprekend een rol bij de vermogensstructurering, maar het is onmogelijk om in te gaan op vragen die bedoeld zijn om ‘de staat te onterven’. Belangrijk: houd het vermogen zo eenvoudig mogelijk. Door de veranderde wetgeving zitten heel wat mensen verveeld met complexe structuren die zich over meerdere landen uitstrekken. Het is de opdracht van BKCP Bank om hen gerust te stellen en een adequate oplossing voor te stellen.
Vermogen rationaliseren
In samenwerking met de Luxemburgse maatschappij NELL (net als BKCP Bank zelf, ook een dochteronderneming van Crédit Mutuel Nord Europe) stelt BKCP Bank het levensverzekeringscontract BKCP Opportunities voor. Dit contract is gereglementeerd door een Europese richtlijn en biedt heel wat voordelen.
Eerst en vooral omvat het de traditionele begunstigingsclausule in geval van overlijden. Hierdoor kunnen de successierechten worden verlaagd en wordt met name de dubbele belastingheffing vermeden bij overlijden van de verzekerde en vervolgens van zijn partner. Het vereenvoudigt de kapitaaloverdracht door de aanduiding van de erfgenamen (met behoud van het wettelijk reservatair erfdeel).
Ten tweede: als Luxemburgse maatschappij kan NELL eveneens de mede intekening (‘co-intekening’) voorstellen, een techniek die in België niet wordt toegepast.
Ten derde biedt BKCP Opportunities een grote flexibiliteit in het beheer dankzij de arbitrageopties voor beleggingsfondsen in tak 23. Of het nu gaat om Stop Loss (verliesdrempel) of Take Profit (veiligstellen meerwaarde), er worden oplossingen uitgewerkt die aansluiten bij het beleggersprofiel.
Ten slotte hanteert NELL het concept van de open architectuur. Dit laat toe om fondsen die niet onder het beheer van NELL staan toe te voegen aan het contract. Het zet alle beheerders op dezelfde voet en de keuze van de fondsen sluit voor het merendeel aan bij de verlangens van het cliënteel. Deze open architectuur wordt vereenvoudigd door de Luxemburgse reglementering, die toelaat dat externe fondsen rechtstreeks in de contracten worden ingeschreven.
Geslaagde vermogensplanning
Elke vermogensplanning kan rekenen op een specifieke aanpak en een begeleiding op maat. BKCP Bank beantwoordt perfect aan wat wij van een bank verwachten: een bank op mensenmaat die deel uitmaakt van een solide, krachtige groep. BKCP Bank doet er alles aan om uw successieplanning succesvol te laten verlopen.